问 银行抵押发票怎么办？

用户提问的核心在于如何处理银行抵押过程中的发票问题，具体可能涉及的是在办理房产或其他资产抵押贷款时，银行要求提供发票作为资产价值证明或交易合法性证明的情况。从资深高级律师的角度，这一问题可以从以下五个方面进行详细分析：

1. 发票作为资产合法性的证明：在中国，发票不仅是商业交易的凭证，也是税务机关监管的重要工具。根据《中华人民共和国发票管理办法》（2010年修订）第二条，发票是经济活动中的原始凭证，是会计核算的原始依据，也是税务检查的重要依据。因此，在办理抵押贷款时，银行要求提供发票主要是为了确认资产的来源和交易的合法性。

2. 发票与资产评估：银行在评估抵押物价值时，除了参考市场价值外，也会考虑其原始购买价格，发票可以作为参考依据之一。但根据《商业银行押品管理指引》（银监发〔2017〕16号），银行应采用合理的评估方法，确保押品价值公允合理，而不仅仅依赖于发票价格。

3. 发票缺失的解决方案：如果发票丢失，根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》（国家税务总局公告2018年第28号），企业可以通过其他证明材料来证明交易的真实性，如合同、支付凭证等。对于个人而言，也可以通过上述方式或其他相关证据来说明情况。

4. 虚假发票的风险：使用虚假发票可能会触犯《中华人民共和国刑法》第二百零五条规定的“虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪”，以及第二百零八条规定的“非法出售增值税专用发票罪”。这些行为不仅会受到刑事处罚，还会影响个人信用记录，对今后的金融活动产生不利影响。

5. 合规操作建议：在办理抵押贷款过程中，应确保所有提交的文件真实有效，包括发票在内的所有证明材料都应符合法律法规的要求。如果遇到特殊情况，如发票遗失，应及时向银行说明情况并提供其他合法有效的证明材料，同时咨询专业律师的意见，确保操作的合规性。

综上所述，银行抵押贷款过程中涉及到的发票问题，需要从多个角度综合考虑，既要确保交易的合法性，也要注意遵守相关法律法规，避免因操作不当而引发的法律风险。在实践中，应优先选择合规的解决途径，必要时寻求专业法律人士的帮助。