问 贷款逾期变坏账了怎么办？

概述： 当贷款逾期转化为坏账时，借款人面临的主要问题是如何合法有效地处理债务问题，避免进一步的法律责任与信用损害，同时，债权人需采取合法手段追偿损失。

资深高级律师角度分析：

1. 及时沟通与协商：根据《中华人民共和国民法典》第六百七十六条，“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。”借款人应主动与债权人沟通，说明自身经济状况，争取延期或分期还款，避免债务恶化为坏账。债权人也应考虑实际情况，给予一定宽限期。

2. 债务重组与和解：《中华人民共和国企业破产法》规定，在企业无法偿还债务的情况下，可以申请破产重整或和解程序，通过法院调解达成债务重组协议，减轻债务负担。个人虽不适用此法，但在实践中可通过类似方式与债权人协商解决。

3. 法律途径追偿：对于债权人而言，《民法典》第六百七十七条赋予其通过诉讼等法律途径追偿的权利。“债权人有权要求债务人按照合同的约定或者依照法律的规定履行义务。”在债务人拒绝履行或无力履行时，债权人可向法院提起诉讼，请求强制执行。

4. 信用记录影响：《征信业管理条例》第二十一条规定，“信息使用者使用个人信用信息应当有明确、具体的目的，不得超出该目的使用。”贷款逾期将影响个人信用记录，降低信用评分，对今后的贷款、信用卡申请等造成不利影响。借款人应重视信用维护，积极解决债务问题。

5. 防范与教育：《消费者权益保护法》提倡消费者理性消费，增强自我保护意识。金融机构在发放贷款时，应充分告知风险，进行必要的风险评估，避免过度借贷。同时，加强金融知识普及，提高公众财务规划能力，预防债务危机。

总结： 面对贷款逾期变为坏账的情况，借款人应及时沟通，寻求债务重组或和解；债权人则应依法追偿，同时考虑债务人的实际困难。双方都应重视信用体系建设，通过合法途径解决问题，维护良好的市场秩序和社会信用环境。