问 商业保函与银行保函的区别？

用户希望了解商业保函与银行保函的主要区别，特别是从法律角度进行剖析，包括但不限于定义、出具机构、适用范围、法律责任以及监管要求等方面。

从法律视角出发，商业保函与银行保函之间的主要区别可归纳如下：

1. 定义与出具机构：商业保函通常由非银行金融机构或企业自身出具，作为对第三方履行合同义务的一种保证；而银行保函则是由银行作为担保方开具的书面承诺文件。《中华人民共和国商业银行法》第十九条明确规定：“商业银行可以办理下列业务：（三）办理国内外结算；（四）办理票据承兑与贴现；（五）发行金融债券；（六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（七）买卖政府债券、金融债券；（八）从事同业拆借；（九）买卖、代理买卖外汇；（十）从事银行卡业务；（十一）提供信用证服务及担保；（十二）代理收付款项及代理保险业务；（十三）提供保管箱服务；（十四）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。”

2. 适用范围：商业保函多用于中小企业间交易，尤其在供应链金融中较为常见；银行保函则更广泛应用于国际贸易、大型工程项目等领域。虽然没有直接针对商业保函的专门法律规定，但根据《中华人民共和国民法典》的相关条款，如合同编中的相关规定，可以推断其适用范围和效力。

3. 法律责任：两者都承担着保证责任，但在具体法律责任上有所差异。银行保函的法律责任通常更为严格，因为银行作为金融机构受到更严格的监管。《中华人民共和国商业银行法》第四十一条规定：“商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。”这反映了银行在提供保函时需要遵守更加严格的财务和风险管理规则。

4. 监管要求：银行保函受到银保监会等监管机构的严格监管，而商业保函的监管相对宽松。例如，《中国银保监会办公厅关于进一步加强商业银行信贷管理的通知》（银监办发[2018]69号）对银行出具保函提出了明确的要求，包括但不限于风险评估、保证金管理等方面的规定。

5. 实际操作中的区别：在实际操作过程中，银行保函往往需要客户提供相应的保证金或抵押物，而商业保函则可能更加灵活多样。此外，银行保函的审批流程通常比商业保函更加严格和复杂。

综上所述，商业保函与银行保函在出具机构、适用范围、法律责任及监管要求等方面存在明显差异，这些差异决定了它们在实际应用中的不同特点和优势。了解这些基本区别有助于企业在选择合适的担保方式时作出明智决策。